Balans
Activa
Activa (per 31-12) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief | - | - | - | - |
Overige immateriele vaste activa | 50 | 50 | 50 | 50 |
Immateriele vaste activa | 50 | 50 | 50 | 50 |
Investeringen met een economisch nut | 81.607 | 97.709 | 93.825 | 89.695 |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 24.688 | 24.128 | 25.009 | 23.583 |
Investeringen in openbare ruimte met een maatschappelijk nut | ||||
Bouwgronden niet in exploitatie | 19.549 | 18.760 | 17.761 | 16.939 |
Gronden in erfpacht | 6.456 | 6.456 | 6.456 | 6.456 |
Materiele vaste activa | 132.300 | 147.053 | 143.051 | 136.673 |
Kapitaalvestrekkingen aan: Deelnemingen | 1.512 | 1.512 | 1.512 | 1.512 |
Overige langlopende leningen | 7.406 | 7.362 | 7.327 | 7.294 |
Financiële vaste activa | 8.918 | 8.874 | 8.839 | 8.806 |
Totaal vaste activa | 141.268 | 155.977 | 151.940 | 145.529 |
Onderhanden werken, waaronder bouwgronden in exploitatie | -36.024 | -35.869 | -35.351 | -34.764 |
Voorraden | -36.024 | -35.869 | -35.351 | -34.764 |
Overige vorderingen | 9.314 | 9.314 | 9.314 | 9.314 |
Verstrekte kasgeldleningen | - | - | - | - |
Vorderingen openbare lichamen | 12.801 | 12.801 | 12.801 | 12.801 |
Voorziening dubieuze debiteuren | 2.442 | 2.542 | 2.642 | 2.742 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 24.556 | 24.656 | 24.756 | 24.856 |
Banksaldi1 | ||||
Schatkistbankieren | ||||
Kassasaldi | ||||
Liquide middelen | - | - | - | - |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel uitgesplitst naar de nog te ontvangen bedragen van: | ||||
Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgend begrotingsjaren komen | 4.965 | 4.965 | 4.965 | 4.965 |
Overlopende activa | 4.965 | 4.965 | 4.965 | 4.965 |
Totaal vlottende activa | -6.503 | -6.248 | -5.630 | -4.943 |
Totaal activa | 134.765 | 149.729 | 146.310 | 140.586 |
- Omdat de banksaldi zowel positief als negatief fluctueren, wordt voor de meerjarenbalans geen saldo opgenomen.
Conform de Wet Hof moet de gemeente schatkistbankieren. Het is echter toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is voor de gemeente Diemen gelijk aan 0,75% van de jaarlijkse begrotingsomvang. Voor Diemen is dit drempelbedrag circa € 1.041.000.
Passiva
Passiva (per 31-12) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|
Algemene reserves | -18.624 | -18.624 | -18.624 | -18.624 |
Bestemmingsreserves | -14.221 | -14.127 | -13.677 | -13.591 |
Gerealiseerde resultaat | -130 | -1.745 | -3.720 | 210 |
Eigen vermogen | -32.975 | -34.497 | -36.021 | -32.005 |
Voorziening voor verplichtingen, verliezen, risico's en egalisatie | -6.951 | -7.044 | -6.737 | -6.422 |
Voorzieningen | -6.951 | -7.044 | -6.737 | -6.422 |
Onderhandse leningen: | ||||
- Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen | -7.500 | -7.500 | -7.500 | -7.500 |
- Openbare lichamen | -5.000 | -5.000 | - | - |
- Overige binnenlandse sectoren | -32.000 | -26.000 | -26.000 | -26.000 |
Overige leningen met een rentetypische looptijd > 1 jaar | ||||
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | -44.500 | -38.500 | -33.500 | -33.500 |
Totaal vaste passiva | -84.426 | -80.041 | -76.258 | -71.927 |
Overige schulden | -42.018 | -61.367 | -61.732 | -60.340 |
Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één Jaar | -42.018 | -61.367 | -61.732 | -60.340 |
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | -6.244 | -6.244 | -6.244 | -6.244 |
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren van: | ||||
- Het Rijk | -2.066 | -2.066 | -2.066 | -2.066 |
- Overige Nederlandse overheidslichamen | - | - | - | - |
Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen | -11 | -11 | -11 | -11 |
Overlopende passiva | -8.321 | -8.321 | -8.321 | -8.321 |
Totaal vlottende passiva | -50.339 | -69.688 | -70.053 | -68.661 |
Totaal passiva | -134.765 | -149.729 | -146.310 | -140.586 |